Financiële toelichting op hoofdlijnen

Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Sport, cultuur en recreatie is ten opzichte van de begroting 2022 in totaal € 932.000 nadelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Taakveld Sportbeleid en activering (€ 123.000 voordeel)

In 2022 is er een budget beschikbaar gesteld om de sportverenigingen te ondersteunen in de energielasten. Hier is geen gebruik van gemaakt, waardoor er een voordeel van € 123.000 op dit budget zit. Hier tegenover staat een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Ondersteuning Energielasten van hetzelfde bedrag.

Taakveld Sportaccommodaties (€ 194.000 voordeel)
Op taakveld Sportaccommodaties is een voordeel ontstaan door een voordeel op verschillende activiteiten. Het betreft hier klein onderhoud en incidentele zaken, zoals snoeiwerkzaamheden en klein onderhoud aan de velden. In dit voordeel is ook een nadeel verwerkt van de salariskosten die binnen dit taakveld zijn toegenomen, als gevolg van de loonstijging vanuit de nieuwe CAO, die gedurende 2022 is vastgesteld. Tegenover dit nadeel staat een voordeel op het taakveld Overhead doordat rekening was gehouden met een stelpost loonstijging.

Taakveld Cultuurprestaties, productie en participatie (€ 138.000 voordeel)
Tijdens het opstellen van het bestedingsplan Herstelbeleid 2022 werd verwacht dat er vanuit de Cultuursector veel vraag naar extra middelen zou zijn, als de deuren weer open mochten voor het publiek. Het opstarten heeft meer tijd gekost waardoor er minder kosten zijn gemaakt. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Herstelbeleid van hetzelfde bedrag.

Taakveld Musea (€ 140.000 voordeel)
Het voordeel op taakveld Musea is op hoofdlijnen te verklaren doordat het project digitalisering genealogische archieven vertraging heeft opgelopen.

Voorstel overheveling
De digitalisering van genealogische archieven en de kosten lopen nog door in 2023. Daarom wordt voorgesteld om het restantbedrag van € 150.000 door te schuiven naar 2023.

Taakveld Cultureel erfgoed (€ 86.000 voordeel)
Voor de restauratie van 3 historische tuinmuren in Park Vreugd en Rust zijn middelen beschikbaar gesteld (€ 66.500). De herstelwerkzaamheden vinden plaats in 2023.

Voorstel overheveling
Voor de kosten van de werkzaamheden aan de 3 historische tuinmuren in 2023 wordt voorgesteld om € 66.500 over te hevelen naar 2023.

Taakveld Media (€ 46.000 voordeel)
Voorstel overheveling
De raad heeft opdracht gegeven voor het opnemen van een gemoderniseerde bibliotheekvestiging in Voorburg in de herontwikkeling op de Julianabaan. Hiervoor is een bedrag van € 80.000 beschikbaar gesteld uit de algemene reserve voor het maken van een businesscase met een Programma van Eisen waarin de voorgestelde combinatie tussen bibliotheek, theater(s) en eventuele andere partners wordt uitgewerkt in samenhang met de andere ontwikkelingen op de Julianabaan. De activiteiten zullen plaatsvinden in 2023.

Taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie (€ 873.000 nadeel)
Het nadeel op dit taakveld wordt voor een groot deel veroorzaakt door het uitvoeringsprogramma van de landschapstafel Duin, Horst & Weide. Er is in 2022 € 1.073.000 meer uitgegeven en dat komt door:

• Niet geraamde lasten voor verschillende projecten uit het uitvoeringsprogramma van de landschapstafel Duin, Horst & Weide. De subsidiabele periode voor de uitvoeringsprojecten liep tot en met 31 december 2022. Uiteindelijk waren eind 2022 toch meer subsidieprojecten zowel financieel als inhoudelijk beoordeeld en akkoord bevonden, waardoor er meer projecten zijn gefinancierd dan begroot (nadeel € 1.073.000). Tegenover dit nadeel staan ook extra opbrengsten (zie bij de baten).
• Daarnaast zijn niet geraamde lasten van het project Park Vreugd en Rust (€ 36.000), waarvoor een subsidieaanvraag bij de Provincie Zuid-Holland is ingediend. Hiervoor is nog geen voorschot ontvangen omdat de omgevingsvergunningen nog niet onherroepelijk zijn. Voor de herontwikkeling van Park Vreugd en Rust is er een budget van € 144.000 beschikbaar gesteld (als gevolg van economische omstandigheden) voor uitvoerende activiteiten welke nog niet in 2022 gestart zijn.
• Voor de realisatie van Groen-Blauwe projecten ten behoeve van het versterken van een groene leefbare woongemeente is bij de 2 ^de tussentijdse rapportage een incidenteel startbudget beschikbaar gesteld van € 100.000. Doordat bijna alle deelnemende partners ook aan het uitvoeringsprogramma van de landschapstafel Duin, Horst & Weide deelnemen, is de focus komen te liggen op het afronden van dit programma.
• In 2022 zijn er door vertraging van dit project lagere uitgave geweest voor het onderzoek & herstel van de spel- en sportvoorzieningen, wat een voordeel geeft van € 39.000. Hier tegenover staat een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Herstelbeleid (zie programma 1, taakveld mutatie reserves) van hetzelfde bedrag.

Voorstel overheveling
Om in 2023 nieuwe uitvoeringsprojecten te kunnen voorbereiden, deel te kunnen nemen aan nieuwe subsidieaanvragen en meekoppelkansen te pakken wordt voorgesteld om het volledige budget van € 100.000 voor de realisatie van Groen-Blauwe projecten over te hevelen.
Om de werkzaamheden in 2023 aan Park Vreugd en Rust fase 1 en 2 uit te kunnen voeren wordt voorgesteld om het beschikbare budget van € 144.000 over te hevelen naar 2023. Deze middelen zijn samen met de toegezegde middelen van de provincie nodig om de noodzakelijke werkzaamheden aan Park Vreugd en Rust uit te kunnen voeren.

Baten

Openbaar groen en (openlucht) recreatie (€ 1.107.000 voordeel)

Dit voordeel wordt hoofdzakelijk bepaald door de extra baten voor de afwikkeling van het project Duin, Horst en Weide (€ 1.052.000). Tegenover deze baten staan ook kosten, die bij de lasten zijn toegelicht.